Wypłaty i finanse
Byłeś podatnikiem VAT, ale nie wystawiałeś faktur — co teraz?
5 min · 5 min
Kogo dotyczy ten artykuł
Ten artykuł jest dla właścicieli nieruchomości w Polsce, którzy: prowadzą jednoosobową działalność gospodarczą i są czynnymi podatnikami VAT, ale nie zgłosili tego Rentujemy i nie wystawiali faktur VAT za wypłaty. W efekcie Rentujemy wypłacał należności bez faktur i bez doliczania VAT.
Krok 1 — Skontaktuj się z nami jak najszybciej
Napisz do swojego opiekuna nieruchomości w Rentujemy. Im szybciej zgłosisz sytuację, tym prostszy będzie proces korekty. Wspólnie ustalimy zakres okresu do uregulowania.
Krok 2 — Podpisz aneks do umowy
Wymagane jest podpisanie aneksu do umowy najmu, który formalnie rejestruje Twój status VAT i określa warunki rozliczenia zaległego okresu, w tym ewentualną opłatę za dopasowanie rozliczeń.
Dlaczego nie przyjmujemy faktur z datą wystawienia wstecz
Data wystawienia faktury VAT określa, do którego okresu rozliczeniowego ona należy. W Polsce ewidencja VAT za każdy miesiąc jest przekazywana elektronicznie do urzędu skarbowego w postaci pliku JPK_VAT. Gdy okres jest zamknięty i plik JPK został już złożony, faktura wystawiona z datą należącą do tego okresu wymagałaby złożenia przez obie strony korekt JPK — czyli ponownego otwarcia zamkniętych miesięcy, co naraża obie strony na kontrolę skarbową i tworzy rozbieżności w ewidencji księgowej. Dlatego wymagamy, aby faktura nosiła rzeczywistą datę jej wystawienia, niezależnie od tego, której wypłaty dotyczy. Data sprzedaży na fakturze prawidłowo wskazuje miesiąc rozliczeniowy — data wystawienia musi odzwierciedlać dzień faktycznego sporządzenia dokumentu.
Krok 3 — Wystawianie faktur
Faktury muszą spełniać następujące warunki:
Data wystawienia: aktualna
Faktura musi mieć datę wystawienia równą dniu jej faktycznego wystawienia. Nie przyjmujemy faktur z datą wystawienia w przeszłości.
Data sprzedaży: ostatni dzień miesiąca rozliczeniowego
Data sprzedaży (usługi) powinna wskazywać ostatni dzień miesiąca, którego wypłata dotyczy.
Kwota netto: oznaczona jako opłacona
Kwota netto wypłaty powinna być oznaczona jako już opłacona — Rentujemy wypłacił ją wcześniej.
Pozostała kwota do zapłaty: 23% VAT
Jedyna kwota do dopłaty to podatek VAT (23%). Rentujemy dopłaci Ci tę kwotę po weryfikacji faktury.
Payout ID na fakturze
Na każdej fakturze musi być wpisany numer Payout ID z systemu Rentujemy. Znajdziesz go w panelu właściciela przy danej wypłacie.
Do 3 miesięcy wstecz — bez opłat
Wypłaty z ostatnich 3 miesięcy możemy rozliczyć bez żadnych dodatkowych opłat. Wystarczy wystawić faktury dla poszczególnych wypłat (z aktualną datą wystawienia). Po weryfikacji dopłacimy Ci należny VAT (23%) do każdej wypłaty.
Starsze niż 3 miesiące — opłata administracyjna
Dla wypłat starszych niż 3 miesiące obowiązuje opłata administracyjna w wysokości 150 zł netto za każde dopasowanie rozliczenia i wypłatę zaległego VAT. Warunki są określone w aneksie do umowy. Proces przebiega następująco:
Weryfikacja faktury
Po otrzymaniu faktury sprawdzamy, czy rzeczywiście będziemy mogli odzyskać VAT naliczony (m.in. weryfikacja NIP na białej liście VAT).
Termin płatności
Płatność zaległego VAT następuje do 25. dnia kolejnego miesiąca po zaakceptowaniu faktury.
Rozliczenie faktura po fakturze
Wypłacamy VAT faktura po fakturze — nie zbiorczo. Każda faktura jest weryfikowana osobno.
Weryfikacja NIP na białej liście VAT
Przed przetworzeniem faktur weryfikujemy Twój NIP na białej liście podatników VAT prowadzonej przez Ministerstwo Finansów. Faktury mogą być wystawiane wyłącznie za okresy, w których byłeś aktywnym podatnikiem VAT według białej listy. Faktury za okresy wcześniejsze niż data rejestracji VAT nie będą przyjmowane.
Masz pytania?
Skontaktuj się ze swoim opiekunem nieruchomości w Rentujemy. Pomożemy Ci przejść przez cały proces krok po kroku.